در سال های اخیر، تاب آوری مالی به دلیل افزایش بحران های موجود به ویژه پاندمی کووید-19 اهمیت زیادی یافته است. هدف از مقاله حاضر مدلسازی مفهومی تاب آوری مالی صنعت هتلداری در استان گیلان است. پژوهش حاضر با استفاده از روش کیفی نظریه داده بنیاد، از طریق تکنیک مصاحبه نیمه ساختاریافته با 25 نفر از خبرگان صنعت هتلداری و به روش نمونه گیری نظری، مدل مفهومی تاب آوری مالی صنعت هتلداری در شرایط بحران را طراحی نمود. در این پژوهش، 2027 کد اولیه مستخرج و در نهایت در قالب 111 مفهوم و 43 مقوله فرعی و 18 مقوله اصلی دسته بندی گردید. این مدل در ابعاد شش گانه پدیده محوری (مدیریت درآمد، مدیریت هزینه، سازماندهی مخاطرات)، شرایط علّی (ساختار سیاسی کشور، زیرساخت‌های صنعت توریسم، اقتصاد کلان کشور)، راهبردها (تقویت نیروی انسانی، تقویت همکاری‌های بین نهادی، بازاریابی صنعت توریسم، تأمین مالی بهینه، فناوری نوین)، شرایط زمینه ای (بسترهای قانونی، ملاحظات فرهنگی و اجتماعی، موقعیت جغرافیایی و آب و هوایی کشور)، شرایط مداخله گر (حفظ محیط زیست) و پیامدها (توسعه پایدار کشور، تقویت ظرفیت صنعت توریسم در مواجهه با بحران‌ها، توسعه صنعت توریسم در کشور) ارائه گردید. نتایج این پژوهش اطلاعات سودمندی را در اختیار فعالان صنعت هتلداری به منظور بقاء در شرایط بحران و نیز سیاست گذاران و نظارت کنندگان دولتی برای تدوین مقررات مربوط ارائه می نماید. Manuscript profile

هدف اصلی پژوهش حاضر، ارائه‌ی مدل رفتاری سرمایه گذاران مومنتوم و رندوم در بازار سهام ایران و تخمین عوامل موثر بر آن می باشد. تا از این رهگذر بتوان پیشایندها و پسایندهای رفتار مالی سرمایه گذاران مومنتوم و رندوم را مورد مقایسه قرار داد. پژوهش کاربردی و به روش آمیخته انجام شده است. بخش کیفی از تئوری داده بنیاد و بخش کمّی از تکنیک معادلات ساختاری بهره گرفته است. داده‌ها از طریق مصاحبه نیمه‌ساختاریافته و پرسشنامه محقق‌یافته جمع‌آوری گردیده، نمونه‌گیری نظری تا رسیدن به اشباع مقوله ها ادامه یافت و با 24 نفر از سرمایه گذاران مومنتوم و رندوم مصاحبه انجام گرفت. سپس براساس رویکرد نظام مند نظریه ای استراوس و کوربین در سه گام اصلی کدگذاری باز، کدگذاری محوری و کدگذاری انتخابی، مدل رفتاری هر دو نوع سرمایه گذار با لحاظ مولفه‌ها پیشایندها و پیامدها ارائه گردید. در ادامه فرضیه‌های پژوهش تدوین و در بخش کمّی فرضیه‌ها مورد آزمون قرار گرفت. نتایج حاکی از آن است که از میان شرایط علّی رفتار سرمایه گذاران مومنتوم، عوامل فردی، عوامل روانی بازار، احساسات سرمایه گذار در زمان معامله و اخبار و اطلاعات تاثیر معنی داری دارد. همچنین از میان شرایط علّی رفتار سرمایه‌گذاران رندوم، عوامل جمعیت شناختی، حالات و شرایط روحی و روانی، انتظارات سهامداران و اخبار و اطلاعات تاثیر معنی‌داری دارد. Manuscript profile

با توجه به نوسانات شدید بازار رمزارزها و همچنین اهمیت پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک در چنین شرایطی، هدف پژوهش حاضر پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک در بازار رمز ارزها و همچنین مقایسه مدل‌های مختلف پیش‌بینی ارزش د معرض ریسک است. به علاوه، در تاثیر توزیع‌های مختلف جملات نوآوری مدل‌ها مورد بررسی قرار گرفته است. در این پژوهش از مدل‌های مختلف برای پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک بازده چهار رمزارز شناخته شده استفاده می‌کنیم. داده‌های مورد استفاده در پژوهش بازه زمانی 1/1/2018 تا 16/3/2022 را پوشش می‌دهد. این پژوهش از مدل‌های CAViaR و DQR که مستقیما چندک‌های توزیع بازده را پیش‌بینی می‌کنند برای پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک استفاده می‌کند. علاوه بر مدل‌های مذکور، چند گونه مختلف از مدل‌های رایج برای پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک مورد استفاده قرار گرفته است. به منظور بررسی عملکرد مدل‌های مورد استفاده از روش پس‌آزمایی که از روش‌های رایج برای آزمون عملکرد مدل‌ها است استفاده جسته‌ایم. نتایج نشان می‌دهد که مدل‌هایی که مستقیما از چندک‌های توزیع بازده برای پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک استفاده می‌کنند (مشخصا مدل‌های CAViaR و DQR) دارای عملکردی به مراتب بهتر از سایر مدل‌های رایج برای پیش‌بینی ارزش در معرض ریسک هستند. Manuscript profile

هدف از انجام این پژوهش طراحی مدلی برای تبیین جرایم مالی می باشد. این پژوهش دارای رویکردی کیفی بوده و از روش نظریه داده بنیاد یا گراندد تئوری استفاده شده است. داده ها با کمک تکنیک مصاحبه عمیق نیمه ساختاریافته گردآوری شده اند. 20 نفر از متخصصین و خبرگان شامل اعضای هیئت علمی دانشگاه ها و مدیرانی که حداقل 15 سال سابقه در امور مالی داشته اند به روش نمونه گیری هدفمند و با تکنیک گلوله برفی انتخاب شدند. روایی این پژوهش توسط مصاحبه شوندگان و سپس اساتید متخصص مورد بررسی قرار گرفت و تأیید گردید. برای سنجش پایایی نیز از روش پایایی بازآزمون استفاده شده است. میزان پایایی مصاحبه های انجام شده در پژوهش حاضر 86 درصد بوده است و چون این مقدار بالای 60 درصد است در نتیجه قابلیت اعتماد کدگذاری مورد تأیید می باشد. جهت تحلیل داده ها از روش مقایسه مداوم در طی سه مرحله کدگذاری باز، محوری و انتخابی استفاده شده است. یافته های کیفی به وسیله نرم افزار MAXQDA تحلیل شده و در نهایت مدل پارادایمی جرایم مالی تبیین شده است. Manuscript profile

گسترش روزافزون جرایم مالی و آسیب های جبران ناپذیر اقتصادی و حتی اجتماعی و فرهنگی که این جرایم به بار می آورند، به خوبی ضرورت پژوهش و تحلیل در این زمینه و واکاوی علل وقوع این گونه جرایم را روشن می کند. بنابراین مسأله اصلی در این پژوهش، گسترش جرایم مالی و نگرانی های حاصل از آن در جامعه ایران است. پژوهشگر در این پژوهش به دنبال آن است که جرایم مالی از نظر مالی و اقتصادی درک شود و نه از منظر جامعه شناسی یا جرم شناسی. بنابراین هدف پژوهش حاضر، طراحی و آزمون مدلی جهت تبیین و پیش بینی علل وقوع جرایم مالی برای جلوگیری از بروز انحرافات مالی می باشد. در این راستا از رویکرد پژوهش ترکیبی استفاده شد که در مرحله کیفی از روش نظریه داده بنیاد یا گراندد تئوری و در مرحله کمّی از روش توصیفی- پیمایشی استفاده شده است. یافته های کیفی به وسیله نرم افزار MAXQDA تحلیل شده و در پایان مرحله کیفی مدل مفهومی جرایم مالی استخراج گردید. در مرحله کمّی برای اعتباریابی مدل از روش مدل یابی معادلات ساختاری به روش حداقل مربعات جزیی با نرم افزار PLS استفاده شد که ابتدا مدل از طریق تحلیل عاملی تأییدی بررسی شد سپس مدل ساختاری از طریق برآورد مسیر بین متغیرها و شاخص های برازش مدل بررسی گردید. شاخص های برازندگی مدل حاکی از برازش مطلوب داده ها با مدل مفهومی می باشد و به عبارتی داده های کمّی با مدل مفهومی پژوهش برازش مطلوبی داشته و مؤید داده های کیفی بوده است. Manuscript profile

هدف اصلی مطالعه‌ی حاضر ارائه الگویی برای تبیین رفتار مالی سرمایه گذاران مومنتوم و رندوم می‌باشد. پژوهش به صورت کیفی و با تکنیک گراندد تئوری اجرا شد. داده ها از طریق مصاحبه نیمه ساختار یافته جمع آوری گردید. . جامعه آماری پژوهش حاضر سرمایه گذاران فعال در بورس اوراق بهادار در بازه زمانی 1399 الی 1401 می باشند. در این راستا، 16 مصاحبه با سرمایه گذاران مومنتوم و 8 مصاحبه با سرمایه گذاران رندوم با توجه به موضوع پژوهش انجام شد. سپس براساس رویکرد نظام‌مند نظریه‌ای استراوس و کوربین در سه گام اصلی کدگذاری باز، کدگذاری محوری و کدگذاری انتخابی، مدل رفتار مالی سرمایه گذاران مومنتوم و رندوم ارائه گردید. نتایج حاصل از کدگذاری مصاحبه های انجام شده از سرمایه گذاران مومنتوم نشان داده است که رفتار این گروه سرمایه گذاران اغلب مبتنی بر تحلیل ریسک_بازه و تحلیل -های بنیادی و تکنیکال بوده است. گاهاً از مشاوران مالی مشورت می‌گیرند و به مدیریت سرمایه اهمیت داده و تنوع پرتفوی نیز در نظر می‌گیرند. اگرچه گاهاً دچار رفتارهای هیجانی می‌شوند، ولی این رفتار غالب نیست و عمدتاً سعی می‌کنند، رفتار عقلائی داشته باشند. در حالیکه سرمایه گذاران رندوم کمتر از تحلیل های مذکور بهره می برند و تنها دانش مالی و سواد سرمایه گذاری را مهم تلقی می نمایند. این گروه بیشتر دچار رفتارهای هیجانی بالاخص رفتار توده ای می‌شوند. Manuscript profile

هدف پژوهش حاضر، ارائه الگوی تاب‌آوری مالی صنعت هتلداری در شرایط بحران در ایران است. این پژوهش، با استفاده از روش پژوهش آمیخته از نوع اکتشافی انجام ‌گردید. در بخش کیفی از روش نظریه داده بنیاد (مبتنی بر مدل پارادایمی اشتراوس و کوربین)، استفاده گردید. مصاحبه‌های نیم‌ساختاریافته با خبرگان هتلداری انجام و بر اساس تکنیک گلوله‌برفی تا حد اشباع نظری ادامه یافت. از 2027عبارت کلیدی حاصل از مصاحبه‌ها، 86 مفهوم و 18 مقوله اصلی حاصل شد. ارزیابی کیفی مدل، طبق نظر اشتراوس و کوربین در تمام ابعاد انجام و تأیید گردید. در ارزیابی کمی مدل از مدلسازی معادلات ساختاری و نرم‌افزار SmartPLS استفاده گردید. تمام اعداد معنی‌داری، بزرگتر از 96/1 و ضرایب استاندارد بزرگتر از 4/0 حاصل شد و مدل مورد تأیید قرار گرفت. با توجه به اینکه معیار برازش داده‌ها برابر 603/0 به دست آمد، برازش مدل نهایی تأیید گردید. مهمترین یافته‌های تحقیق در حوزه راهبردهای تاب‌آوری مالی صنعت هتلداری در شرایط بحران عواملی مانند تقویت نیروی انسانی، تقویت همکاری‌های بین نهادی، بازاریابی صنعت گردشگری، تأمین مالی بهینه و نوآوری شناسایی شد. Manuscript profile